Nuevas formas de ser Asesor Financiero-2023

En anteriores entradas del blog, analizamos las formas que tenía el asesor financiero para ejercer su actividad. Mencionamos, sin embargo, en la entrada ¿Qué necesito para ser asesor financiero?, cómo la Unión Europea (UE) iba a exigir para el futuro requisitos financieros especiales, pudiendo llegar a requerir al asesor financiero un capital de 75.000 euros, incluso […]

Información sobre el cliente en el nuevo test de conveniencia

La contratación de instrumentos financieros entre entidades de servicio de inversión y clientes exige en determinadas situaciones la evaluación de la conveniencia. La Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) requiere que  el asesor financiero realice al inversor el cuestionario de conveniencia; además,  insiste que el uso de la información que se tiene sobre los […]

Una noticia que ha revolucionado el sector de las big four

Las conocidas como big four son las cuatro empresas de mayor tamaño a nivel mundial en el área de consultoría y auditoría económica. Este selecto club está formado por: Deloitte, PWC, EY y KPMG, y son el objeto de deseo de la mayoría de profesionales, incluidos muchos asesores financieros, que ambicionan obtener un puesto de […]

La Junta General de Accionistas contra las retribuciones de los directivos.

La Junta General se configura como el órgano de la sociedad de capital al que la Ley faculta para decidir sobre los asuntos sociales manifestando la voluntad de la sociedad. El  artículo 159 de la Ley de Sociedades de Capital establece respecto de la Junta General que los socios, reunidos en Junta, decidirán por mayoría legal o […]

La iniciativa en la contratación de productos financieros y el test de conveniencia

La contratación de instrumentos financieros entre entidades de servicio de inversión y clientes exige en determinadas situaciones la evaluación de la conveniencia. La Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) requiere que el asesor financiero realice al inversor el cuestionario de conveniencia, principalmente en dos supuestos: en caso de productos complejos y cuando la iniciativa […]

El nuevo test de conveniencia del inversor

La normativa dirigida a la protección del inversor, exigiendo la necesidad de realizar cuestionarios de conveniencia e idoneidad con anterioridad a que el cliente contrate determinados productos financieros, requiere una constante actualización, sobre todo, con el objetivo de asegurar que los clientes tengan realmente los conocimientos y experiencia necesarios. En anteriores entradas del blog, pusimos […]

Nuevos test de conveniencia para proteger al inversor

Las normativas MiFID tienen, entre otras, la finalidad de protección del inversor, exigiendo la necesidad de realizar cuestionarios de conveniencia e idoneidad  con anterioridad a que  el cliente contrate determinados productos financieros. Se tiene la percepción, sin embargo, desde la publicación de la citada normativa, de que la confección y firma, entre  las entidades y […]

¿Qué son gastos de reparación y conservación deducibles por un autónomo?

Como comentamos en anteriores entradas del blog, los gastos en que incurre el profesional o  autónomo en el ejercicio de su actividad deben poseer una serie de características para que puedan ser objeto de deducción en la tributación. Especial interés tiene delimitar que son gastos de reparación y conservación en el régimen de estimación directa […]